Vlastnosti penzijního připojištění

Vlastnosti penzijního připojištění

Výhody

Roční státní příspěvek je až 1800 korun, klient má nárok také na podíl z hospodaření penzijního fondu.
Daňový základ je možné snížit o částku, která převyšuje roční vklad šest tisíc korun. Maximálně si poplatník může snížit základ daně o 12 tisíc korun ročně. Na daních pak může klient zaplatit až o 3840 korun méně.
Na konto penzijního fondu může svým pracovníkům přispívat také zaměstnavatel. Z příspěvku zaměstnavatele pracovník neplatí sociální a zdravotní pojištění a do výše pěti procent hrubé mzdy (tedy přesněji pěti procent vyměřovacího základu) ani daň z příjmu. Zaměstnavatel z tohoto příspěvku rovněž neplatí sociální a zdravotní pojištění a do výše tří procent hrubé mzdy zaměstnance si o vyplacený příspěvek může snížit daňový základ.

Nevýhody

Prostředky v penzijním fondu mají minimální likviditu. Během spoření není možné s penězi téměř vůbec operovat.
Výplata starobní penze je možná až po dosažení věku šedesáti let. Nejvýše polovinu naspořené sumy je možné vybrat dříve v rámci tak zvané výsluhové penze (nejdříve však po patnácti letech spoření). Minimální pojištěná doba však vždy musí činit alespoň pět let (týká se zejména klientů starších pětapadesáti let).
Průměrné zhodnocení z hospodaření penzijního fondu je vzhledem k extrémně dlouhé vázací době poměrně nízké. V posledních letech fondy zhodnocovaly vklady svých klientů nejčastěji mezi třemi až čtyřmi procenty.
Zdroj: penzijní fondy