Nevěřte mýtům o placení prostřednictvím factoringu

Nevěřte mýtům o placení prostřednictvím factoringu

Tuzemské factoringové společnosti, které se zabývají odkupem pohledávek před dobou splatnosti, financovaly vloni pohledávky už za více než 110 miliard korun.
Přesto ale panuje mezi drobnými podnikateli názor, že factoring je jen méně výhodnou náhradou klasického bankovního úvěru, že je příliš drahý, složitý a že ho v jejich oboru nelze použít.
Factoring však i přes všechny mýty, které kolem něj panují, může být užitečný i malým a středním podnikům. Nejvíce potřebují vyvrátit následující mylné představy.

Factoring versus úvěr

Asi nejčastějším mýtem je, že factoring je takový "horší" revolvingový úvěr. Oba mají sice společné to, že financují pohledávky, ale odlišují se v tom, jak se projeví v bilanci firmy - úvěr navýší tzv. cizí zdroje a celkové zadlužení podniku, factoring je naopak transakcí jen na straně aktiv, kde se postoupením sníží objem pohledávek a zvýší finanční hotovost.
Nejdůležitější rozdíl je v obsahu obou finančních služeb. "Hlavní předností factoringu je komplexnost," tvrdí výkonná ředitelka HVB Factoring. "Nejde totiž pouze o financování. Zákazník získá navíc službu zahrnující komplexní správu pohledávek, jejich inkaso a případně i pojištění."

Factoring je složitý a drahý

Protože u factoringu dochází ke změně vlastníka pohledávky, je spojený zejména na začátku spolupráce s povinností o tom informovat dlužníka. Factoringové společnosti se snaží co nejvíce zjednodušit postup při financování. Řada factoringových společností umožňuje financování prostřednictvím internetové komunikace s klientem a proplácení faktur na základě zadání postoupených pohledávek do sdílené internetové aplikace. Fyzicky jsou dokumenty předkládány až následně. I vysoké náklady jsou častým argumentem podnikových ekonomů proti factoringu. Při srovnání úrokových sazeb však zjistíme, že rozdíly jsou minimální. Stanovení úrokových sazeb odráží bonitu klienta, a jak banky, tak factoringové společnosti vycházejí z podobné klasifikace rizika. Rozdílem proti revolvingovému úvěru je naopak factoringový poplatek, který účtují společnosti za služby nad rámec financování.
V žádném případě nelze ani jedním instrumentem financovat pohledávku, která je po splatnosti. U banky ale nepochodíte již s pohledávkou starší do 30 dnů. Naproti tomu factoring ji financuje dalších 60 a někdy až 90 dní.

Pouze velcí odběratelé

Postupem času i některé factoringové společnosti přestaly požadovat, aby byly postupovány všechny pohledávky za velkými odběrateli, a nechávají na svém klientovi, aby si vybral, které pohledávky chce financovat factoringem a které jiným způsobem. Factoring už není jen o velkých odběratelích, ale je možno jím financovat i střední a menší odběratele. Někdy lze poskytnout financování i na jediného odběratele.
Právě naopak - factoring se umí přizpůsobit malým a středním firmám, na které nejvíce doléhá síla velkých odběratelů, kteří si diktují podmínky splatnosti a tlačí na své dodavatele. Minimální hranice je většinou stanovena na 10 milionů korun postoupených pohledávek za rok.

Sleva vyjde dráž

O tom, že factoring nepotřebuji, protože mi můj odběratel zaplatí dříve, když mu poskytnu slevu tři až pět procent, je stále přesvědčena řada podnikatelů a firem. Spočítáte-li si, že factoring bude při dvouměsíčním financování stát 1 až 1,5 procenta z hodnoty pohledávky a sleva minimálně tři procenta, zaplatíte tak dvakrát více.
Factoring není všelék na problémy s financováním. Je to však účinný nástroj, kterým podnikatelé a firmy mohou významně zlepšit své hospodaření, stabilizovat své finanční toky a zamezit vzniku problémových pohledávek. Vždyť například největšího obratu na trhu vloni dosáhla dceřiná společnost České spořitelny Factoring ČS s částkou 30 miliard korun.

Příklad financování malé firmy faktoringemI

Malá dopravní firma s obratem 6 miliónů Kč ročně již funguje tři roky a zajišťuje přepravu zboží pro jednoho významného zákazníka. Má však problémy s nedostatkem provozních prostředků.
Využívá kontokorent, který nestačí, protože nejdůležitější zákazník hradí faktury po 60 dnech.
Žádá o financování formou factoringu, aby nemusela čekat, až odběratel zaplatí, a měla dostatek peněz na provoz - např. výplaty, splátky leasingu.
Pro získání financování musí doložit výsledky hospodaření za uplynulé 2 roky, z kterých je zřejmé, že má kladný vlastní kapitál a vykazuje zisk.
NLB Factoring profinancuje dopravní firmě formou Smallfactoringu veškeré faktury na odběratele okamžitě po jejich předložení zálohově ve výši 80%. Potom, co zákazník faktury uhradí, doplatí zbývajících 20% hodnoty faktury.
Financování produktem Smallfactoring
Obrat firmy 5 - 20 milionů korun
Klient - fyzická nebo právnická osoba
- s podvojným účetnictvím
- minimálně 1 uzavřené roční období
Hospodářské výsledky klienta - kladný vlastní kapitál, provozní zisk, max. suma cizího financování 50 procent obratu
Factoringový limit do 1 500 000 Kč*
Záloha - 80 procent
Max. splatnost pohledávek - 90 dnů zajištění směnka s avalem
Postoupení pohledávek podklady - smlouva s odběratelem či závazná objednávka, výpis z obchodního rejstříku, hospodářské výsledky
Pozn. * objem financovaných pohledávek v každém okamžiku
Zdroj: NLB Factoring